家人借貸500萬還房貸行不行？ 專家教你寫借據、算利率的關鍵眉角

【M傳媒房產中心／專題報導】

「跟家人借500萬還房貸，該怎麼寫借據才不會傷感情又保障雙方？」網友打算向家人借款清償房貸，計劃用郵局定存利率計算利息，並每月線上轉帳還款，卻不確定這樣的做法是否妥當。親友間的金錢往來向來敏感，如何兼顧法律保障與親情維繫，成為許多人的困擾。

 

向家人借貸在大額資金周轉時確實是常見選擇，特別是面對現行房貸利率與民間借貸的落差，親友借款往往能減輕不少利息負擔。以目前郵局兩年期定存利率約1.2%計算，借款500萬元，年利息僅約6萬元，遠低於銀行房貸的2%以上利率，確實具有相當吸引力。

 

借據怎麼寫才完整？

法律專家建議，完整的借據應包含七大要素：借款金額、還款期限、利息計算方式、還款方式、違約處理、連帶保證人（如有），以及雙方簽名蓋章。特別要注意的是，借款原因可以寫明但不強制，而還款期限則建議設定明確日期，例如「自借款日起五年內分期清償」。

 

地政士也提醒，如果借款目的是為清償房貸，最好在借據中加註「資金用途為清償XX地址房貸」，這樣未來若有糾紛，舉證會比較容易。另外，還款方式若選擇每月轉帳，應該記錄轉帳帳戶末五碼，並在借據中寫明「每月XX日前匯入指定帳戶」。

 

利息設定要注意的細節

以郵局定存利率計算利息雖然合理，但專家提醒要注意「是否低於國稅局認定標準」。目前台灣個人間借款的設算利率標準，如果約定利率偏低，國稅局可能依照市場利率調整計算。建議可以參考郵局或台銀定存利率，並在借據中明確寫出計算公式。還有一點很重要，如果約定利率超過年息16%，超過部分利息無效。親友間借款雖然通常不會設定高利率，但還是要留意這個法律界線。

 

稅務問題不可忽略

會計師特別點出親友借貸最常忽略的稅務問題。如果借款利率「明顯低於」市場水平，國稅局可能認定其中有贈與成分，會對出借人課徵贈與稅。例如目前市場房貸利率約2%，若僅約定1.2%，差額部分就可能被視為贈與。另一個常見問題是，如果未來出借人過世，這筆借款債權會被列入遺產總額計算。相對的，如果借款人提前清償，也應該重新簽訂清償證明，避免後續糾紛。

 

親友間借貸最容易發生的問題不是利息計算，而是還款過程中的溝通不良。建議雙方一開始就要建立「公事公辦」的共識，定期溝通還款狀況，如果遇到困難也要提前說明，不要等到違約才解釋。

 

家人間借貸確實能解決資金需求，但想要既保帳目清楚又不傷感情，關鍵在於「白紙黑字寫清楚，定期溝通說明白」。無論是500萬的房貸清償，還是小額周轉，完善的借據與透明的還款計劃都是必備要件。與其事後傷和氣，不如事前多用心，讓金錢往來成為親情的助力而非阻力。