頭期款家族資助金流，這樣操作會被查嗎？專家解析合法規範

【M傳媒房產中心／專題報導】

在台灣高房價的現實下，許多年輕購屋族常依靠父母或兄弟姊妹的資助完成頭期款。不過，資金來源是否合法、金流操作是否會被稅務單位關注，始終是許多家庭心中最大的疑慮。近日就有網友在臉書《賣房知識家》提問：「如果爸爸今年給我 244 萬，媽媽也給 244 萬，明年爸爸再給 244 萬，之後哥哥再匯給媽媽那筆 244 萬，這樣哥哥的金流會被查嗎？」

 

專家指出，首先要釐清的是台灣的贈與稅規範。

根據財政部最新規定，個人每年贈與財產免稅額為 244 萬元，也就是說，任何人單一年份內贈與他人財產不超過這個金額，理論上無需申報贈與稅。以提問者的案例來看，父母每年分批贈與的金額若都在免稅額內，且金流清楚合法，基本上不會因金額而觸法或被稅務單位追查。

 

「金流透明」與「證明文件齊全」同樣重要。

雖然每筆贈與金額在免稅額內，但銀行匯款紀錄、贈與契約或收據等書面證明，都是未來可能被查核時的重要佐證。尤其當涉及兄弟姊妹間的資金調度，例如哥哥將資金轉給媽媽，再匯入購屋帳戶，這種跨人轉帳仍建議保留完整帳務紀錄，以免日後被誤解為代付或其他資金來源問題。

 

從法律與實務角度來看，只要每筆贈與在年度免稅額內、金流清楚、並有書面佐證，稅務風險低。台灣銀行與稅務機關主要關心的，是資金來源是否合法，以及是否有逃漏稅或洗錢嫌疑。家族內合法資助購屋，通常屬於正常財務安排，不會被單獨列為查核對象。

 

專家建議，購屋前與家人達成共識，並保持帳務透明，是避免日後糾紛的重要步驟。建議可事先簽訂簡單贈與契約，明確記載贈與人、受贈人、金額與用途，並留存銀行轉帳紀錄。這不僅符合法規，也能在房貸審核、產權登記等流程中順利通過銀行查核。

 

面對頭期款的籌措，家族資助是許多年輕人購屋的重要助力，但同時也伴隨資訊透明與稅務合規的挑戰。專家提醒，購屋前務必把贈與金額控制在年度免稅額內、保留完整證明文件、帳務透明，才能真正達到「既合法又安心」的效果。

 

對許多年輕購屋族而言，金額可能不大，但操作方式決定了後續的財務安全與心理壓力。與其擔心金流是否會被查，不如提前做好規劃與文件備存，將焦點放在選擇合適房屋與長期財務布局上。畢竟，頭期款只是購屋的開始，合規透明的操作，才能讓買房過程順利且安心。