銀髮族財產傳承新趨勢！每百位65歲長者就有2人「這樣做」省下百萬稅金

最新財政部統計揭開高齡世代財產移轉的驚人現象！去年全台有近10萬名65歲以上長者申報贈與稅，創下歷史新高，相當於每100位銀髮族就有2人正在悄悄進行財產規劃。這些「智慧贈與」的長輩們，平均每人送出高達1,604萬元資產，背後暗藏著精打細算的節稅智慧...

 

▎「分期贈與」正流行！70歲後人數暴增40%

財政部數據顯示，高齡贈與人比例隨年齡直線上升：

65~69歲僅1.7%會辦贈與

70歲後突破2%關卡

80歲以上更飆到2.8%

這透露關鍵訊息：多數長輩選擇在70歲後啟動「黃金贈與期」，透過「逐年贈與」分散資產。會計師分析：「趁身體硬朗時逐步移轉，比身後繼承更能掌控財產去向，還能避免子女爭產。」

 

▎九成長輩精準卡位「免稅甜蜜點」

驚人的是，高齡贈與人中僅13.5%需要繳稅，其他86.5%都完美運用「每人每年244萬免稅額」策略。試算：

夫妻聯手每年可贈與488萬給子女

若提早10年規劃，最多能移轉4,880萬免稅

省下高達489萬遺產稅（按稅率10%計算）

 

▎富豪級贈與暴增！10%稅率案件貢獻6成稅收

雖然多數人善用免稅額，但頂端族群的大手筆贈與更驚人：

1.3萬名高額贈與者平均課稅188億元

單筆最高紀錄達3.2億元（稅率20%）

常見標的：上市公司股票、精華區土地

 

【專家教戰】三大傳承地雷別踩！

「死亡前2年贈與」會被追稅：突然大額贈與最吃虧

農地贈與5年內賣掉：補稅+罰款恐達百萬

忽略醫療支出證明：墊高「實質贈與額度」

 

不動產顧問透露：「最近有位80歲老客戶，用『附負擔贈與』把房子過戶給孫子，但約定每月支付3萬養老金，等於把資產變現流又節稅。」這種創新作法正引發跟風潮。

 

隨著超高齡社會來臨，財政部預估贈與稅申報將持續攀升。專家建議：「與其被課40%遺產稅，不如善用244萬免稅額逐步移轉。」不過要提醒，2024年新增「跨境資產追稅條款」，海外贈與也要誠實申報，別讓美意變成鉅額罰單！